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F-1附件索引,不是把文件名列齐就够了

附件要与实际合同、证券权利及最终签署版本对应,英文译本和专家同意等事项也有独立要求。

发布:规则解读

附件索引的作用是让读者和审阅人员找到应随注册声明提交的正式文件,不是证明公司资料室里有多少文件。合同名称正确,但链接指向旧版或没有生效的草案,仍可能没有满足披露目的。

F-1要求按适用项目提交附件,涉及公司组织文件、证券权利、重要合同以及相应意见和同意文件等。哪些需要提交,应按规则和交易判断;不能把所有内部资料一股脑公开,也不能因正文已经概述合同,就当然省略应提交的附件。

外文文件还有英文翻译或摘要等要求,具体方式须符合相应规则。翻译中的关键金额、期限和终止条件,应与实际合同一致。若修订稿改变了发行安排,相关意见、同意或合同版本也可能需要同步处理。

公司可以在提交前逐个打开附件,核对文件实际内容、主体、日期和引用关系,尤其注意补充协议及后续修订。电子系统收到了附件,只能证明文件被接收;它不会替公司判断附件是不是最终版,也不会自动找出正文与合同之间的差异。

资料来源

  • SEC Form F-1 · General Instructions I.A;Part I/II
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